шаг 1
Статьи
Десяти статей хватает: выручка, зарплата с взносами, поставщики, аренда, реклама, налоги, сервисы и связь, кредиты. Дробить мельче имеет смысл, только если по статье будете принимать решения.
Инструменты · бесплатно
Таблица доходов и расходов: деньги по месяцам
Сколько денег пришло и ушло за каждый месяц, на что уходит больше всего и держится ли компания на продажах или на займах. Впишите суммы по статьям или вставьте столбцы из выписки — итоги, остатки и доли посчитаются сами. Скачайте Excel на формулах. Работает в браузере: на сервер ничего не уходит.
Это пример небольшой компании, суммы условные — поменяйте на свои. Числа можно вставить строкой из Excel: скопируйте двенадцать клеток и вставьте в январь.
что видно из таблицы
Таблица хранится в ссылке: сохраните её в закладки. Суммы никуда не отправляются: часть ссылки после «#» браузер на сервер не передаёт.
Р. 1 Таблица учёта доходов и расходов для бизнеса
Вести — полчаса в месяц
Главное правило: записываем деньги, когда они пришли на счёт или ушли с него, а не когда подписали договор или выставили счёт.
шаг 2
Суммы из выписки
Раз в месяц пройдитесь по банковской выписке и разнесите суммы по статьям. Наличные и вторые счета — туда же, иначе остаток не сойдётся с реальным.
шаг 3
Сверка с остатком
Остаток на конец месяца в таблице должен совпасть с остатком на счетах. Не совпал — что-то не разнесено. Это самая полезная проверка из всех.
Р. 2 Таблица движения денежных средств
Три вида деятельности
Так устроен отчёт о движении денежных средств (ДДС). Разделение нужно не для красоты: оно показывает, на чём на самом деле держится компания.
текущая
Сама работа
Выручка от клиентов, зарплата, поставщики, аренда, реклама, налоги. Если здесь за год минус, компания живёт не на продажах.
инвестиционная
Вложения
Покупка оборудования, ремонт помещения, разработка своего сервиса. Минус здесь нормален, если вложение потом окупается в текущей деятельности.
финансовая
Чужие деньги
Займы, кредиты, вложения и изъятия собственника. Плюс здесь — это не заработок, а долг или деньги учредителя.
Р. 3 Что смотреть каждый месяц
Четыре вопроса
Таблица полезна, только если на неё смотрят и что-то меняют. Под таблицей мы сразу показываем ответы на эти вопросы.
- текущая деятельность в плюсе? если нет — компанию держат займы или старые остатки
- какая статья самая большая и растёт ли она быстрее выручки
- в какие месяцы ушло больше, чем пришло — сезонность видна за год, и её можно учесть в платёжном календаре
- сходится ли остаток с реальным на счетах — если нет, что-то не учтено
Р. 4 Таблица доходов и расходов в Excel
Excel на формулах
Настоящий файл .xlsx: открывается в Excel, Google-таблицах и LibreOffice, дальше можно вести прямо в нём.
- суммы — в жёлтых клетках, всё остальное считается само: итоги, чистый поток, остатки, доли статей
- поток по текущей, инвестиционной и финансовой деятельности — по столбцу «Деятельность», вид выбирается из списка
- новая статья — вставьте строку внутри раздела: итоги её подхватят
- минус в потоке и остатке подсвечивается красным; статьи и месяцы закреплены
Р. 5 Вопросы и ответы
Что обычно спрашивают
Если вашего вопроса тут нет — напишите, ответим тем же языком.
Это бесплатно и куда уходят мои цифры
Бесплатно и без регистрации. Всё считается в вашем браузере: суммы и названия статей никуда не отправляются. Чтобы сохранить таблицу, скачайте файл или сохраните ссылку.
Это то же самое, что прибыль
Нет. Таблица показывает деньги: сколько пришло и ушло по факту. Прибыль считают по-другому: выручка — когда работа сделана, даже если клиент ещё не заплатил, расходы — когда возникли, даже если ещё не оплачены. Поэтому бывает, что прибыль есть, а денег нет, — и наоборот. Для маленькой компании начинать стоит с денег: их видно сразу и они честнее.
Чем это отличается от платёжного календаря
Таблица доходов и расходов — факт по месяцам: что уже было. Платёжный календарь — план по датам на ближайшие недели: хватит ли денег в следующую среду. Хорошо работают вместе: таблица показывает сезонность и крупные статьи, календарь помогает не попасть в разрыв.
Заменит ли это бухгалтерию
Нет, и не должна. Бухгалтерия — для налоговой и отчётности, эта таблица — для вас: понять, куда уходят деньги и на чём держится компания. Цифры для неё обычно уже есть в выписке банка.
Можно вести в Google-таблицах
Да: скачайте файл и откройте в Google-таблицах, формулы там работают. Если операций много, разносить их по статьям можно автоматически из выписки банка. Расскажите, где у вас лежат деньги и выписки.
Подойдёт таблица для ИП
Для того, чтобы видеть деньги, — да. Но она не заменяет книгу учёта доходов и расходов (КУДиР), которую ИП на упрощёнке ведут для налоговой: это разные задачи. Таблица — для решений: куда уходят деньги и что меняется от месяца к месяцу.